恒大：与深深房重组中的规模利润承诺涉及12“假设”

　　中国恒大集团3月10日晚间公告，公司将以进一步公告形式披露达致履约承诺项下恒大地产于2017年、2018年及2019年三个财政年度的履约弥偿保证承诺的基准及假设。

　　据观点地产新媒体了解，在2016年11月披露的与深深房的合作协议披露公告中，恒大曾将标的资产恒大地产集团有限公司未来三年业务的规模和利润做出了承诺。

　　对此，恒大集团今天（3月10日）公告表示，为了使股东及投资者更了解厘定上述履约承诺的基准及假设，其就“一般市场假设”及“指定交易假设”共列出12项内容。

　　在“一般市场假设”中，包括假设相关现有国家法律、法规及政策以及国家宏观经济状况将无对恒大地产的营运造成不利影响的重大变化；恒大地产营运所在的政治、经济及社会环境将无对恒大地产的营运造成不利影响的重大变化；中国物业的市场条件将不会发生任何重大变化，且任何政府机关将不会对物业出售或持有的管制进行紧缩措施；银行利率及税项政策将不会发生重大变化，而适用于恒大地产的税率将维持不变；用作发展的土地供应与目前或预期者将不会存在重大差异；用作物业发展的建筑材料及劳动力供应与目前或预期者不会存在重大差异；土地成本、建筑及劳动力成本的增长达至与过去的平均增长率相若之水平，且土地、建筑或劳动力成本将不会发生对恒大地产的营运造成不利影响之任何重大波动。

　　另外，在“指定交易假设”中，包括五项假设：恒大地产将继续按持续基准经营业务，而恒大地产的核心业务与目前或预期者将不会有重大差异；

　　除在日常业务过程外，概无实际或或然资产或负债，亦不存在不寻常的责任或重大承诺，且概无对恒大地产的营运造成重大影响的待决或面临威胁的重大诉讼；

　　人民币888亿元的履约承诺是分别按2017年、2018年及2019年财政年度恒大地产股东应占估计溢利金额（经扣除非经常性损益）人民币243亿元、人民币308亿元及人民币337亿元厘定；

　　销售收益于交付物业（主要于前1至2年以合约方式出售）时确认。恒大地产于2017年、2018年及2019年财政年度的估计合约销售金额（分别为人民币4,500亿元、人民币5,000亿元及人民币5,500亿元）乃建基于恒大地产于截至2016年6月30日所持有之现有土地储备的发展计划及于2016年9月30日前收购的新土地，但不包括随后已经╱可能收购的任何新地块；

　　2017年、2018年及2019年的估计销售收益乃根据截至2016年6月30日已出售但未交付之物业之实际面积以及恒大地产于2016年下半年以及2017年、2018年及2019年三个年度的建筑及交付计划计算得出。经扣除2017年、2018年及2019年之非经常性损益的估计纯利乃参考恒大地产于2015年及2016年上半年的纯利率并经扣除同期之非经常性损益估算。

　　而据观点地产新媒体了解，“指定交易假设”的内容早在去年11月就曾在与深深房的合作协议披露公告公示过。

　　此外，深深房于今日（3月10日）在重大资产重组事项举行网上说明会中也就资产规模及盈利能力等有所说明，董事会秘书陈秘就表示，本次重大资产重组方案制定过程中，将充分考虑上市公司中小股东的利益。交易完成后，预计上市公司的资产规模、盈利能力等都将得到快速提升，有利于公司的长远发展和保护中小股东的利益。