成商集团：24.74亿元收购两家百货公司完成过户

　　3月3日，成商集团股份有限公司发布重大资产购买事项完成股权过户公告及重大资产购买实施情况报告书。

　　据媒体了解，成商集团分别于2015年12月11日、2015年12月28日召开了第七届董事会第五十二次会议、2015年第五次临时股东大会。审议通过了有关以现金收购成都仁和春天百货有限公司、成都青羊区仁和春天百货有限公司100%股权的重大资产购买事项相关议案。截至目前，人东百货和光华百货已办理完毕股权过户的工商变更手续，成为成商控股的全资子公司。

　　媒体查阅成商集团重大资产购买实施情况报告书显示，本次交易为成商集团全资子公司成商控股分别以支付现金方式购买仁和集团持有的人东百货100%的股权、纪高有限持有的光华百货100%的股权。

　　各方同意成商控股购买人东百货100%股权和购买光华百货100%股权互为前提，在购买任一标的资产100%股权的《资产购买协议》及其补充协议生效后的六个月内，如成商控股购买另一标的资产100%股权的交易未能获得批准、或被撤销、被终止，则成商控股有权终止《资产购买协议》及与《资产购买协议》项下交易相关的所有其他协议，交易对方应向成商控股退还其已支付的任何款项。

　　本次交易公司采用全额现金支付对价方式，本次交易共需支付24.74亿元，分期付款。其中自有资金3.94亿元、茂业商厦借款6亿元、银行融资14.8亿元。

　　自有资金来源于公司2015年10月1日至本次交易协议正式生效后一年内实现净利润及折旧摊销和标的公司交割后至交易协议正式生效后一年内实现的净利润及折旧摊销。

　　银行融资中计划并购贷款期限7年，额度为14.80亿元，占交易总额的59.82%，不超过60%，符合银监会发布修订后的《商业银行并购贷款风险管理指引》第二十一条“并购交易价款中并购贷款所占比例不应高于60%”的规定。按季等本分期还款，预计贷款期内产生利息费用约3亿元。上市公司已就本次交易与多家银行就并购融资事项进行了深入接触。目前，多家银行已就本次融资事项上报总行批复中。

　　茂业商厦借款6亿元的利率按银行基准利率4.35%测算，每年利息为2610万元。

　　本次交易中，人东百货评估值为82,364.50万元，光华百货评估值为180,463.43万元。交易价格定为在评估值基础上减去过渡期分红金额。人东百货拟在过渡期分红8,131.99万元，故，人东百货交易价格为74,232.51万元，较评估值价-9.87%；光华百货拟在过渡期分红7,254.20万元，故，光华百货交易价格为173,209.23万元，较评估值溢价-4.02%。