华人置业进一步披露私有化进程，并称因出售恒大股票亏损106亿港元

11月24日，华人置业集团公告显示，公司将于2021年12月17日举行股东特别大会，相关决议内容涉及公司私有化。

据悉，于2021年10月6日晚间，华人置业集团及要约人Solar Bright Ltd.联合公布，9月28日，要约人Solar Bright Ltd要求董事会向计划股东提呈透过计划方案将华人置业私有化的建议。

于该建议完成后，要约人、Century Frontier及JLLH Investments将持有华人置业全部已发行股本，而股份于联交所的上市地位将被撤回。倘该建议获批准及实行，华人置业将由要约人拥有约62.92%；及Century Frontier及JLLH Investments（各自为要约人一致行动人士）分别拥有约24.97%、约12.11%。

根据该计划，倘该计划生效，则计划股东将就每股已注销计划股份向要约人以现金收取注销价4.00港元（较股份于最后完整交易日在联交所所报收市价每股2.18港元溢价约83.5%），作为注销计划股份的代价。

于最后实际可行日期，华人置业已发行股本总额包含19.08亿股股份。已发行的计划股份为4.77亿股，占公司于最后实际可行日期的已发行股本约25.01%。假设于该建议完成前公司的股权架构并无其他变动，按上述基准落实该建议的最高应付现金代价为19.08亿港元。

据了解，要约人由Sino Omen Holdings Limited直接全资拥有，而Sino Omen Holdings Limited则由陈凯韵(作为其未成年子女的信托人)持有。要约人的主要资产为其持有的股份。要约人的董事为陈凯韵及陈诗韵。

至于进行该建议的理由及裨益，华人置业于公告提到，集团于截至2021年6月30日止6个月录得公司拥有人应占亏损净额约3700万港元，而2020年同期录得公司拥有人应占溢利净额约7.86亿港元。

公告显示，截至2021年6月30日止6个月，来自上市股本投资的股息收入以及来自债券及结构性产品的利息收入连同出售持作买卖的投资收益约为5.3亿港元，而2020年同期则约为17.15亿港元。截至2021年6月30日止6个月，证券投资及财资产品的公平值约为138.33亿港元，而于2020年12月31日则约为163.07亿港元。

据悉，于2021年8月30日至2021年9月21日期间（包括首尾两天），华人置业出售合共1.09亿股中国恒大集团股份，现金总代价约为2.47亿港元（不包括交易成本）；集团出售的中国恒大股份每股平均售价约为2.26港元（不包括交易成本）。于2021年9月23日就出售授权取得批准后及截至公布日期，集团于联交所公开市场进一步出售合共1.69亿股中国恒大集团股份，现金总代价约为4.43亿港元（不包括交易成本）。自公布日期起及截至最后实际可行日期，集团于联交所公开市场进一步出售2.69亿股中国恒大集团股份，现金总代价约为6.98亿港元（不包括交易成本）。

自公布日期起，集团亦已出售其若干债务证券及其他股本证券的投资。如于2021年10月19日至2021年10月28日期间，出售所有集团所持有由Kaisa Group Holdings Ltd.佳兆业集团控股有限公司发行的票据，本金总额为2.55亿美元，总代价为6.88亿港元（包括应计利息），并预期将因出售录得已变现亏损合共约13.55亿港元。

于2021年10月31日，通过损益以反映公平值的债务证券的账面值约为6.03亿港元。于最后实际可行日期，通过其他全面收益以反映公平值的上市股本投资的账面值约为8.71亿港元。上述通过其他全面收益以反映公平值的上市股本投资仅包含余下中国恒大集团股份，占其已发行股本约2.36%。

华人置业预期将因于2021年及截至最后实际可行日期合共出售5.47亿股中国恒大集团股份录得已变现亏损约67.62亿港元。预期将因出售8.6亿股中国恒大集团股份（假设所有余下中国恒大集团股份将于2021年年底前售出）录得已变现亏损合共约105.58亿港元。

预期将因于2021年10月19日至2021年10月28日期间出售所有佳兆业票据录得已变现亏损合共约13.55亿港元。

集团录得自2021年7月1日起至最后实际可行日期止期间通过损益以反映公平值的债务证券的已变现公平值负值变动约15.1亿港元；自2021年7月1日起至2021年10月31日止期间通过损益以反映公平值的债务证券的未变现公平值负值变动约3.9亿港元；自2021年7月1日起至最后实际可行日期止期间通过其他全面收益以反映公平值的上市股本投资（仅包含中国恒大集团股份）的已变现公平值负值变动约41.49亿港元；及自2021年7月1日起至最后实际可行日期止期间通过其他全面收益以反映公平值的上市股本投资（仅包含中国恒大集团股份）的未变现公平值负值变动约22.99亿港元（连同中国恒大集团出售事项预期已变现亏损、中国恒大集团出售事项预期已变现亏损总额及出售佳兆业票据预期已变现亏损统称）。