万科披露551亿元广信房产资产包详情 含38.58亿债权及利息

　　7月6日晚，万科企业发布公告，就6月29日广州万科全资子公司广州万溪通过现场公开拍卖以551亿元竞得广信房产资产包相关情况作出说明。

　　观点地产新媒体查阅公告，广信房产资产包项目包括三部分债权或投资权益，该三部分债权或投资权益不可分割捆绑出售：

　　第一部分包括三笔债权，分别为：（1）广东国投对广信房产的债权及相应利息合计约35.47亿；（2）广东国投受让的广东国际大厦实业有限公司对广信房产的债权及相应利息6097万元；（3）清算组接受广东国际租赁公司破产清算小组、广信企业发展公司破产清算组和广东国际信托投资公司深圳公司破产清算组委托，在拍卖中一并出售的该三家破产公司清算组分别持有的对广信房产的债权及相应利息（其中广东国际信托投资公司深圳公司破产清算组享有的债权未计算利息）合计2.5亿元。

　　上述三笔债权及利息金额共计38.58亿元，已经经过清算组聘请的会计师事务所及评估机构核查和核定。

　　第二部分为广东国投持有的广信房产的100%投资权益，广信房产拥有部分未开发土地的土地使用权，包括位于荔湾区的花地湾地块；越秀区的万福花园、荣华南地块；白云区的金兰花园、丹桂花园、春兰花园。目前广信房产仍维持基本运作，但主要人力物力用于参与解决各项历史遗留问题和维护资产的完整性。

　　根据清算组聘请的评估机构出具的评估报告，广信房产净资产（投资者全部投资权益价值）清查后账面值为-58.14亿元，评估值为404.41亿元。

　　第三部分为广东国投持有的对广州分公司的100%投资权益。广州分公司拥有包括位于黄埔区的普晖村待开发项目等资产。

　　经评估，广州分公司净资产（投资者全部投资权益价值）清查后账面值为5762.43万元，评估值为3.78亿元。

　　根据公告，交易标的的成交价款为551亿元，成交价款由三部分构成：（1）出售债权的成交款为人民币38.58亿元；（2）税务部门核定的广信房产和广州分公司因改制而应缴纳的土地增值税总额，具体以税务部门最终出具的缴纳通知为准；（3）广信房产和广州分公司100%投资权益的转让款。

　　万科以现金方式分期支付，具体的期限和金额为：拍卖成交之日起15日内支付履约订金（43亿元，已于报名时支付）之外的价款50亿元作为第一期款；拍卖成交之日起75日内，支付第二期款50亿元；拍卖成交之日起135日内，支付第三期款50亿元；2018年2月28日前，支付第四期款（数额为551亿元减去193亿元减去已缴纳及预估应缴纳土增税）。

　　万科表示，公司计划引入合作方共同开发，正在与竞拍前已承诺投资的合作伙伴讨论合作细节，并根据董事会授权与其他意向合作方协商共同合作开发事宜，合作达成后万科于广东省信托房产开发公司和广东国际信托投资公司广州房地产分公司中拥有的权益比例将发生变更。

　　同时，根据竞拍要求，广州万科作为担保方为广州万溪在《转让协议》项下向清算组的支付义务承担连带保证责任。根据《转让协议》的约定，广州万溪应向清算组支付的款项为人民币551亿元扣减因广信房产和广州分公司改制而需缴纳的土地增值税（按照现行法律法规及部门规章关于土地增值税的规定，预估改制土增税总额约为人民币315亿元），鉴于广州万溪已经支付人民币43亿元作为履约定金，故广州万科的担保金额上限为193亿元。

　　万科指出，广信房产资产包项目核心资产为广州市区16宗可开发土地，对应权益可开发计容面积约为211万平方米，其中约98%均位于荔湾区、越秀区，周边基础设施及配套完善，地理位置非常优越，属于十分稀缺的战略资源，竞得该项目有利于公司扩大在广州的土地储备、稳固与提升公司在广州的市场地位，进一步增强公司的盈利能力。